A Gestão do risco operacional: caso da instituição Financeira X

Abstract

No contexto atual, cada vez mais incerto e marcado pela intensidade da mudança, as organizações estão cada vez mais expostas a diferentes tipos de risco. Nesse sentido, é fulcral integrar uma abordagem estratégica com análise de gestão de risco para proteger e fomentar valor, evitando resultados indesejáveis. Na atividade bancária, o Risco Operacional é uma componente significativa da gestão dos riscos e um dos fatores responsáveis pela falência de várias Instituições Financeiras. Em comparação, por exemplo, com o risco de crédito ou o risco de mercado, o Risco Operacional tem a particularidade de ter uma exposição que não se procura proactivamente mas que é intrínseca às atividades desenvolvidas e, por isso, nem sempre é possível mitigá-lo integralmente. Este estudo de caso procura, assim, avaliar uma gestão do Risco Operacional na performance de uma Instituição Financeira. Recorrendo a uma Entidade Financeira portuguesa e tendo como base uma amostra de 7000 eventos de Risco Operacional, é feita uma análise ao perfil de risco da Instituição Financeira X, com o objetivo de medir o impacto na perda total por tipo de risco, segmento de atividade e causa, comparando os resultados com um estudo feito pelo Bank for International Settlements, em 2008. Posteriormente, apresenta-se um cálculo da poupança que a Instituição Financeira X já obteve desde que adoptou a abordagem Standard, no sentido de perceber se uma gestão cada vez mais proactiva do Risco Operacional representa benefícios para a Instituição Financeira.

In the current context, of increasing uncertainty and marked by the intensity of change, organizations are becoming increasingly exposed to different types of risk. Thus, it is crucial to integrate a strategic approach with risk management analysis in order to protect and promote the creation of value, whilst avoiding undesirable outcomes. In banking, Operational Risk is a significant component of risk management and one of the factors responsible for the insolvency of several financial institutions. In comparison with credit or market risk, for example, Operational Risk has the particularity of having an exposure that is not proactively searched for, but that is inherent to the activities developed and therefore full mitigation is not always possible. Thus, this case study seeks to evaluate an Operational Risk management in the performance of a financial institution. Using a Portuguese financial institution and based on a sample of 7000 Operational Risk events, the risk profile of the financial institution X is analyzed, aiming to measure the impact on total loss by risk type and sector of activity. Subsequently, the obtained results are compared to those of a 2008 Bank for International Settlements study. Afterwards, we present a calculation of the savings that the Financial Institution X has obtained since it decided to adopt the Standard approach, in order to understand if an increasingly proactive Operational Risk management is beneficial to the Financial Institution.