Gestão de risco operacional

Abstract

A gestão do risco operacional tem assumido uma importância crescente na gestão das instituições financeiras, em larga medida decorrente dos eventos de risco operacional de grande impacto que ocorreram na última década à escala mundial. O Comité de Basileia tendo por base estas preocupações, passou a considerar a existência de requisitos de capital para cobertura do risco operacional e sugeriu um conjunto de princípios, que correspondem a boas práticas para a gestão qualitativa deste tipo de risco. O objectivo deste projecto de mestrado é analisar o framework adoptado por uma instituição financeira portuguesa e verificar em que medida a gestão do risco operacional contribui para uma melhoria da performance operativa da instituições financeira, evidenciando quais as oportunidades de melhoria que se verificam. Constata-se que o modelo adoptado cumpre globalmente com os princípios de gestão de risco operacional e que contribui para o conhecimento do perfil de risco e dos focos de risco da instituição, permitindo prioritizar as acções de mitigação, embora não seja, ainda evidente o efeito ao nível da redução dos custos por via da aplicação do modelo. Afiguram-se como oportunidades de melhoria um reforço da cultura do risco operacional em especial ao nível das equipas operacionais, uma maior integração nos processos de decisão, designadamente na aprovação de novos produtos e na existência de comité de risco operacional ao nível da gestão de topo que se focalize nos principais riscos e nas acções de mitigação respectivas.

The operational risk management has assumed a growing importance in the management of financial institutions, largely resulting from operational risk events of great impact that occurred in the last decade worldwide. The Basel Committee based on these concerns, started to consider the existence of capital requirements for operational risk and suggested a set of principles, which represent good practice for the qualitative management of this type of risk. The aim of this project is to analyze the framework adopted by a Portuguese financial institution and verify the extent to which operational risk management contributes to improved operational performance of financial institutions, highlighting opportunities for improvement which they occur. It appears that the model adopted complies with the overall principles of operational risk management and contributes to the knowledge of the risk profile and risk of outbreaks of the institution, allowing prioritize mitigation actions, although not yet evident effect the level of cost reduction through the application of the model. Appear as opportunities to improve a stronger culture of operational risk in particular at the operational level of teams, greater integration in decision-making, particularly in new product approvals and availability of