A importância da gestão de riscos no setor bancário

Abstract

A gestão de riscos revela-se imprescindível para a sustentabilidade do sistema bancário e da Economia, urgindo-se pela maior capitalização dos bancos, redução dos créditos não produtivos, diminuição da alavancagem financeira e crescimento da liquidez. A crise financeira internacional demonstrou fragilidades no sistema financeiro, que combinadas com o excessivo crédito subprime conduziu à crise e atingiu os demais países do mundo, estando na origem da crise da dívida soberana. Os bancos portugueses foram afetados por estas crises, sendo neste estudo explorado o caso do BES e do BANIF, aos quais foram aplicadas medidas de resolução. Na sequência da crise financeira, surge o Acordo de Basileia III, que impõe novos requisitos de liquidez e capital. Este estudo, para além de abordar as causas das crises supramencionadas, o desempenho dos bancos durante estas crises, o colapso do BES e do BANIF e os acordos de Basileia, privilegiou uma análise do efeito de Basileia III no capital dos bancos portugueses, concluindo-se que a redução do CV > 90 dias, do rácio de transformação e a variação do crédito explicam o crescimento do CET1. Os resultados obtidos permitem concluir que o Acordo de Basileia III, a regulação e supervisão prudencial e a gestão eficaz de riscos representam um impacto positivo na capitalização e redução do crédito não produtivo dos bancos, sendo a introdução de novos requisitos possivelmente deliberada com o objetivo de promover o aumento do capital dos bancos na medida em que maiores restrições de crédito conduzem a uma melhor seleção do crédito concedido.

Risk management is essential for the sustainability of the banking system and the economy, with an urgent need for greater bank capitalization, reduction of non-performing loans, reduction of financial leverage and growth of liquidity. The international financial crisis demonstrated fragilities in the financial system, which combined with excessive subprime credit led to the crisis and reached the other countries of the world, being at the origin of the sovereign debt crisis. Portuguese banks were affected by these crises, and this study explored the case of BES and BANIF, to which resolution measures were applied. In the wake of the financial crisis, the Basel III Accord emerged, imposing new liquidity and capital requirements. This study, in addition to addressing the causes of the above-mentioned crises, the performance of banks during these crises, the collapse of BES and BANIF and the Basel Accords, focused on an analysis of the effect of Basel III on the capital of Portuguese banks, concluding that the reduction in the CV > 90 days, the transformation ratio and the change in credit explain the growth in CET1. The results obtained lead to the conclusion that Basel III Accord, prudential regulation and supervision and effective risk management have a positive impact on banks' capitalization and reduction of non-performing loans, with the introduction of new requirements possibly being deliberate with the aim of promote the increase of banks' capital to the extent that greater credit restrictions lead to a better selection of credit granted.