Skip navigation
Logo
User training | Reference and search service

Library catalog

Retrievo
EDS
b-on
More
resources
Content aggregators
Please use this identifier to cite or link to this item:

acessibilidade

http://hdl.handle.net/10071/19554
acessibilidade
Title: Determinantes de risk-weighted assets
Authors: Gani, Hafsa Momad
Orientador: Lopes, Ana Isabel
Oliveira, Jonas
Keywords: Banco
Rácio de adequação de capital
Risco
Risk-Weighted assets
RWA
Bank
Risk-based capital ratio
Risk
Gestão financeira
Setor bancário
Risco financeiro
Europa -- 2007-2017
Issue Date: 19-Dec-2019
Citation: GANI, Hafsa Momad - Determinantes de risk-weighted assets [Em linha]. Lisboa: ISCTE-IUL, 2019. Dissertação de mestrado. [Consult. Dia Mês Ano] Disponível em www:<http://hdl.handle.net/10071/19554>.
Abstract: O Risk-Weighted Assets representa um elemento fundamental do rácio de adequação de capital dos bancos. Ao longo dos últimos anos, alguns stakeholders, incluindo participantes de mercado têm demonstrado interesse em aferir a fiabilidade do Risk-Weighted Assets, dada a evidência encontrada quanto à heterogeneidade usada para a sua mensuração entre os diversos bancos de diferentes jurisdições institucionais. O presente estudo tem como objetivo identificar um conjunto de determinantes do Risk- Weighted Assets. Para o efeito, é utilizada uma amostra de 105 bancos de 24 países Europeus, entre o período de 2007 a 2017. Os determinantes em análise assumem a forma de variáveis especificas do banco, institucionais e macroeconómicas. Os resultados demonstram que a dimensão do banco, os empréstimos em incumprimento, e a dimensão do conselho de administração têm uma influência positiva no Risk-Weighted Assets. Por outro lado, o rácio de adequação de capital e o franchise value têm uma influência negativa.
Risk-Weighted Assets represent a key element of banks risk-based capital ratio. Over the past few years, some stakeholders, including market participants, have been interested in finding out if Risk-Weighted Assets is reliable, given the evidence found regarding the heterogeneity used for its measurement among banks of different institutional jurisdictions. The present study aims to identify a set of determinants of Risk-Weighted Assets. For this purpose, a sample of 105 banks from 24 European countries between 2007 to 2017 is used. The determinants in analysis take the form of bank specific, institutional and macroeconomic variables. The results show that bank size, non-performing loans and board size have a positive influence on Risk-Weighted Assets. On the other hand, risk-based capital ratio and franchise value have a negative influence.
Peer reviewed: yes
URI: http://hdl.handle.net/10071/19554
Thesis identifier: 202359727
Designation: Mestrado em Contabilidade
Appears in Collections:T&D-DM - Dissertações de mestrado

Files in This Item:
acessibilidade
File Description SizeFormat 
Master_Hafsa_Momad_Gani.pdf870.09 kBAdobe PDFView/Open    Request a copy


FacebookTwitterDeliciousLinkedInDiggGoogle BookmarksMySpace
Formato BibTex MendeleyEndnote Currículo DeGóis 

Items in DSpace are protected by copyright, with all rights reserved, unless otherwise indicated.