Análisis del crédito a clientes en una empresa de utilities portuguesa

Abstract

En el año 2008 surgió una crisis financiera que afectó a nivel global todas las economías, sin excluir a Portugal. Más de un año después los mercados todavía no se encuentran recuperados y las finanzas familiares continúan en crisis. Con una situación en la cual la tasa de desempleo tiende a aumentar, cerrando el año 2009 con un valor de 9,5%, el aumento del riesgo de no conseguir cobrar el crédito dado a los clientes es un punto crítico para las empresas. Como se indica en el informe de Índice de Riesgo para Portugal creado por la Intrum Justitia en el año 2009, “las empresas y los consumidores están demorando más tiempo en efectuar los pagos y cancelar sus deudas, especificando que cuanto más tiempo una factura queda sin ser paga más difícil será recuperar el valor total de la misma (Intrum Justitia, 2009)”. En este contexto el siguiente trabajo pretende entender las características de pago de los clientes domésticos de la mayor empresa de comercialización de gas licuado de petróleo canalizado (GLP) en Portugal, creando una base de conocimiento que permita definir un marco de referencia para las futuras decisiones a tomar en esta empresa y en otras empresas de utilities en Portugal. El estudio se abordó en dos etapas, que refieren a dos procesos distintos pero consecutivos en todo el ciclo que corresponde a la recuperación del crédito dado a los clientes. Primeramente se abordó el estudio del comportamiento de los clientes al momento de cancelar el crédito de consumo. Se realizó un estudio estadístico de la variable valor de la factura, diferenciando entre buenos y malos pagadores (según cancelen la deuda antes o después de la fecha de vencimiento de la factura respectivamente). Para los clientes considerados malos pagadores también se estudió el comportamiento de la variable correspondiente al tiempo que se demora en pagar las facturas después de la fecha de vencimiento y su correlación con el valor de la misma. En una segunda etapa del estudio se abordó como reaccionaron los clientes a los diferentes criterios aplicados por la empresa para definir cuando cortar el abastecimiento de gas en los clientes considerados malos pagadores y los resultados obtenidos en cada caso.

The financial crises of 2008 affected all the economies around the world including Portugal. At present, more than a year later, markets have not recovered and households are still at risk. With an increasing unemployment rate that reached 9,5% in 2009, businesses face more than ever the risk of not being able to collect payments from the credit given to customers. Thus this has become a crucial issue for any firm. As the Risk Index for Portugal, created by Intrum Justitia (2009), indicates, “firms and consumers are taking longer to make payments and cancel their debts, suggesting that the longer an invoice remains unpaid, the probability of total payment diminishes (Intrum Justitia, 2009)”. In this context, the present study seeks to understand the payment characteristics of residential clients of the main gas (GPL) commercialization firm in Portugal, in order to create a consistent framework of knowledge that helps support future decision-making in the firm and in other utilities. The study is structured in two phases that relate to two different and consecutive processes along the cycle of credit recuperation. Firstly, we focused on clients´ behaviour at the moment of cancelling out their credit. For that purpose, we carried out a statistical analysis of the variable Invoice Value, differentiating between “good payers” and “bad payers” (depending on whether they paid the invoice before or after the expiration date respectively). For those clients considered “bad payers”, we also analysed the variable time as expressed in delay of payment after the expiration date, and its correlation with the value of the invoice. Secondly, we analysed clients´ reactions to the different criteria applied by the firm to cut off gas services to “bad payers” and the results obtained in each case.